（原标题：里面戒指治理轨制）

朔方化学工业股份有限公司 里面戒指治理轨制

第一章 总 则 第一条 为加强和法式朔方化学工业股份有限公司（以下简称公司）的里面戒指治理，促进公司法式运作和健康发展，保护投资者正当权利，根据《中华东谈主民共和国公司法》《中华东谈主民共和国证券法》《深圳证券交游所股票上市司法》等法律、行政法则、部门规章以及《朔方化学工业股份有限公司轨则》的干系轨则，邻接公司的本体情况，制定本轨制。

第二条 本轨制适用于公司及控股子公司。

第三条 本轨制所称的里面戒指，是指由公司董事会、监事会、司理层和整体职工实施的、旨在完好意思戒指场所的过程。

第四条 里面戒指的场所是合理保证公司计算治理正当合规、金钱安全、财务论说及干系信息真确完满，提高计算效劳和后果，促进企业完好意思发展计谋。主要包括以下具体内容： （一）确保国度干系法律法则、行业司法和公司（包括子公司）里面规章轨制等的贯彻实践，确保公司计算业务及治理正当合规； （二）确保坐褥计算的安全稳固，促进公司计谋场所和计算场所的完好意思； （三）明确业务职责和操作状貌，提高公司计算效益及效劳，擢升上市公司质地，增多对公司股东的呈报； （四）法式公司管帐证据、计量和论说行动，保证管帐信息及管帐贵寓的质地和里面戒指的灵验性，确保公司信息流露的真确、准确、完满、实时和公道。

第五条 公司里面戒指投降以下原则： （一）全面性原则，聚拢决策、实践和监督全过程，袒护多样业务和事项； （二）贫窭性原则，在全面戒指基础上善良贫窭业务事项和高风险领域； （三）制衡性原则，在治理结构、机构确立及权责分派、业务经由等方面形成互相制约和监督，同期兼顾运营效劳； （四）得当性原则，与计算鸿沟、业务范围、竞争气象和风险水平等相得当，并跟着情况的变化实时加以养息； （五）本钱效益原则，量度实施本钱与预期效益，以恰当的本钱完好意思灵验戒指。

第二章 职责单干 第六条 公司董事会对公司里面戒指轨制确切立健全、灵验实施过头查验监督稳健，按轨则流露与里面戒指干系的种种信息。董事会审计委员会稳健审查企业里面戒指具体实施情况，监督里面戒指的灵验实施，组织开展里面戒指自我评价使命，合营里面戒指审计过头他干系事宜。

公司监事会依据《公司轨则》和《监事会议事司法》等轨则对董事会确立与实施里面戒指进行监督，稳健监督公司里面戒指轨制的实践。

公司计算治理层稳健组织指引企业里面戒指的肤浅启动，对肤浅计算治理状貌里面戒指轨制体系确切立、完善稳健，全面激动公司里面戒指轨制的实践。

第七条 公司财务金融部是公司里面戒指治理使命归口治理部门，履行以下职责： （一）拟定里面戒指干系规章轨制； （二）带领和监督各职能部门里面戒指治理使命； （三）爱戴及完善里面戒指法式，合营干系部门对里面戒指经由进行审核、更新及组织实施。

第八条 公司各单元在里面戒指治理使命中，履行以下职责： （一）实践和落实里面戒指治理法律法则、政策和各项里面戒指轨制； （二）评估（识别、分析、评价）本单元范围的内控风险，编制本单元风险数据库，并建议风险治理当付措施； （三）对职责范围内发生的紧要风险事件向治理层建议专题论说。

第九条 公司审计部稳健里面戒指评价的组织实施使命，履行以下职责： （一）商酌里面戒指监督评价体系，制定里面戒指评价决策； （二）组织实施评价使命； （三）编制里面戒指评价论说，提交治理层审议批准。

第十条 各单元稳健东谈主对本单元里面戒指确立健全和灵验实施负指引职守。

第三章 里面戒指的基本要求 第十一条 按照《企业里面戒指基本法式》过头配套指引，里面戒指体系包括下列要素： （一）里面环境。里面环境是实施里面戒指的基础，一般包括治理结构、机构确立及权责分派、里面审计、东谈主力资源政策、企业文化等。 （二）风险评估。风险评估是实时识别、系统分析计算行动中与完好意思里面戒指场所干系的风险，合理信赖风险应付策略。 （三）戒指行动。戒指行动是根据风险评估收尾，弃取相应的戒指措施，将风险戒指在可承受度之内。 （四）信息与疏浚。信息与疏浚是实时、准确地齐集、传递与里面戒指干系的信息，确保信息在企业里面、企业与外部之间进行灵验疏浚。 （五）里面监督。里面监督是对里面戒指确立与实施情况进行监督查验，评价里面戒指的灵验性，发现里面戒指颓势，实时加以改革。

第十二条 里面戒指措施。各部门、各单元应诳骗相应的戒指措施，将风险戒指在可承受度之内。里面戒指措檀越要包括： （一）不相容职务分裂戒指。全面系统分析、梳理业务经由中所触及的不相容职务，实施相应分裂措施，严格法式贫窭岗亭和要道东谈主员在授权、审批、实践、论说等方面的权责，形成各司其职、各负其责、互相制约、灵验启动的使命机制。 （二）授权审批戒指。根据旧例授权和零碎授权的轨则，明确各岗亭办理业务和事项的权限范围、审批状貌和相应职守。编制旧例授权的权限指引，法式零碎授权的范围、权限、状貌和职守，严格戒指零碎授权，任何组织和个东谈主不得零碎授权作念出风险性决定。 （三）管帐系统戒指。照章确立管帐机构并配备从业东谈主员，严格实践国度调处的管帐准则轨制，加强管帐基础使命，明确管帐笔据、管帐账簿和财务管帐论说的处理状貌，保证管帐信息真确完满。 （四）财产保护戒指。确立财产肤浅治理轨制和按期清查轨制，弃取财产记载、什物防守、按期盘货、账实查平等措施，严格限定未经授权的东谈主员构兵和惩办财产，确保财产安全。 （五）预算戒指。实施全面预算治理轨制，明确各职守单元在预算治理中的职责权限，法式预算的编制、坚贞、下达和实践状貌，强化预算敛迹。 （六）运营分析戒指。确立运营情况分析轨制，空洞诳骗坐褥、购销、投资、筹资、财务等方面的信息，通过身分分析、对比分析、趋势分析等状貌，按期开展运营情况分析，发现有在的问题，实时查明原因并加以改革。 （七）绩效考评戒指。确立和实施绩效考评轨制，科学确立侦察方针体系，对企业里面各职守单元和整体职工的功绩进行按期侦察和客不雅评价，将考评收尾算作信赖职工薪酬以及职务晋升、评优、左迁、调岗、除名等的依据。 （八）其他戒指措施。根据里面戒指场所，邻接风险应付策略，空洞诳骗里面戒指措施，对多样业务和事项实施灵验戒指。

第十三条 公司及各子公司联想法式的轨制和治理宗旨，包括基础治理、业务治理、财务治理等各项治理，确立里面戒指的使命状貌。

第十四条 公司及各子公司空洞诳骗风险藏匿、风险镌汰、风险摊派和风险承受等风险应付策略，以紧要风险、紧要事件、紧要决策、贫窭治理及业务经由为要点，完好意思对风险的灵验戒指，全面、系统、接续地齐集干系信息，确立并按期更新风险数据库。

第十五条 公司及各子公司对整体职工，尤其是治理东谈主员、研发东谈主员及业务东谈主员进行培训，学习掌持里面戒指和风险治理理念、经由、技艺和状貌，促使整体职工尤其是各级治理东谈主员和业务操作主谈主员设立风险毅力和职守毅力。

第十六条 公司及各子公司诳骗信息技艺加强里面戒指，确立与计算治理相得当的信息系统，促进里面戒指经由与信息系统的有机邻接，完好意思对业务和事项的自动戒指，减少或放置东谈主为垄断身分。

第十七条 公司及各子公司确立具有风险毅力的文化，促进风险治理水平、职工风险治理修养的擢升，保险里面戒指场所的完好意思。

第四章 里面戒指的查验和流露 第十八条 公司的里面审计机构，按期查验公司里面戒指启动情况，评估其实践的后果和效劳，并实时建议改革建议。公司根据本人计算特质和本体气象，制定公司年度里面戒指自查缠绵。公司要求各职能部门、分子公司，积极配合里面审计机构的监督查验。

第十九条 公司董事会应当根据里面审计部门出具的评价论说及干系贵寓，出具年度里面戒指评价论说。里面戒指评价论说至少应当包括下列内容： （一）董事会对里面戒指论说真确性的声明； （二）里面戒指评价使命的总体情况； （三）里面戒指评价的依据、范围、状貌和状貌； （四）里面戒指颓势过头认定情况； （五）对上一年度里面戒指颓势的整改情况； （六）对今年度里面戒指颓势拟弃取的整改措施； （七）里面戒指灵验性的论断。

第二十条 公司董事会应当在审议年度论说的同期，对里面戒指评价论说形成决议。监事会和孤独董事应当对里面戒指评价论说发表办法，保荐机构或孤独财务参谋人（如有）应当对里面戒指评价论说进行核查，并出具核查办法。

第二十一条 公司应当在年度论说流露的同期，在相宜条目的媒体上流露里面戒指评价论说和里面戒指审计论说或里面戒指鉴证论说，法律法则另有轨则的之外。

第二十二条 如管帐师事务所对公司里面戒指灵验性出具非尺度审计论说、保留论断或者狡赖论断的鉴证论说（如有），或者指出公司非财务论说里面戒指存在紧要颓势的，公司董事会、监事会应当针对所触及事项作出专项说明，专项说明至少应当包括下列内容： （一）所触及事项的基本情况； （二）该事项对公司里面戒指灵验性的影响进程； （三）公司董事会、监事会对该事项的办法。

第五章 侦察治理 第二十三条 公司及各子公司开展里面戒指评价使命，确立里面戒指评价使命侦察机制，将里面戒指评价收尾纳入绩效侦察体系中。

第二十四条 公司及各子公司对里面戒指查验与评价中发现的紧要违纪事项被监管机构处罚、被证据存在紧要作弊行动导致单元利益受损，以过头他导致外部审计机构对里面戒指灵验性出具狡赖办法等紧要颓势，按轨则根究干系单元及东谈主员的职守。

第二十五条 公司干系东谈主员因里面戒指存在紧要颓势或者里面戒指实践不到位给单元形成亏蚀，依照事件的性质、形成亏蚀金额和影响大小，依据公司干系治理轨制，根究职守。

第二十六条 在里面戒指治理中作念出杰出孝敬的单元或个东谈主应予以表扬和奖励。

第二十七条 未经授权批准概况可，任何个东谈主不得对外公布触及里面戒指过程的守秘文献，凡私自表示的，根究干系东谈主员的职守。

第六章 附则 第二十八条 本轨制未尽事宜，按国度干系法律、行政法则、部门规章和《公司轨则》以及公司干系轨制实践。若本轨制与日后国度新颁布的法律法则、表即兴文献、有冲破的，冲破部分以新颁布的法律法则、表即兴文献为准。

第二十九条 本轨制由公司董事会稳健评释和更正。

第三十条 本轨制自公司董事和会过之日起顺利。

朔方化学工业股份有限公司 董 事 会 二〇二四年十二月二十五日